Курган Заключение Контрольно-счётной палаты города Кургана об исполнении бюджета города Кургана за 1 квартал 2014 года
23.05.2014
Скачать документ:Приложения к Заключению Контрольно-счётной палаты города Кургана об исполнении бюджета города Кургана за 1 квартал 2014 года
Просмотров: 3652
Скачать документ:
Контрольно-счетной палатой города Кургана проведена экспертиза исполнения бюджета города Кургана за 1 квартал 2014 года на основании представленного постановления Администрации города Кургана от 23 апреля 2014года № 3055 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета города Кургана за 1 квартал 2014года» (далее - Отчет).
Экспертиза исполнения доходной и расходной частей бюджета города Кургана за 1 квартал 2014года проведена с учетом корректировки плановых назначений, которые произведены в соответствии с решением Курганской городской Думы от 19.02.2014 года № 23. Указанными поправками доходная часть бюджета была увеличена на 471 549 тыс.руб., расходная – на 542 051 тыс.руб.
По результатам рассмотрения Контрольно-счетная палата города Кургана отмечает, что доходы бюджета города Кургана за 1 квартал 2014 года составили 993 993 тыс.руб., или 19 % уточненных плановых назначений по состоянию на 31.03.2014г. Расходная часть бюджета города Кургана за 1 квартал 2014 год исполнена на сумму 931 295 тыс.руб., что составляет 17 % уточненных плановых назначений на год. Показатели исполнения бюджета представлены в Приложении № 1.
Анализ исполнения доходной части бюджета за 1 квартал 2014года показал увеличение общей суммы доходов на 127 506 тыс.руб. или на 15% по отношению к доходам за аналогичный период 2013 год.
Сумма собственных доходов городского бюджета за 1 квартал 2014 год составила 536 399 тыс. руб. Сокращение поступлений собственных доходов по сравнению с 1 кварталом 2013года составило 119 342 тыс.руб., или 18 %. Доля собственных доходов в общей сумме доходов городского бюджета составила 54% (в 1 квартале 2013 года доля собственных доходов составляла 76%).
Общий объем безвозмездных поступлений за 1 квартал 2014 год составил 457 594 тыс.руб. Сумма безвозмездных поступлений более чем в 2 раза превысила аналогичные поступления прошлого отчетного периода и составила 246 848 тыс.руб.
Показатели исполнения доходной части представлены в Приложении №2.
Доходы городского бюджета за 1 квартал 2014 год по группам бюджетной классификации составили:
«Налоговые доходы» – 428 391 тыс. рублей, что составляет 19 % к утвержденным годовым плановым назначениям по состоянию на 31.03.2014 года или 43 % общего объема доходов, поступивших за отчетный период ( 80 % объема собственных доходов). По сравнению с 1 кварталом 2013 год поступления налоговых доходов сократились на 167 390 тыс.руб. или на 28%.
«Неналоговые доходы» – 108 008 тыс. рублей, что составляет 35% к утвержденным годовым плановым назначениям или 11 % общего объема доходов, поступивших за отчетный период (20 % объема собственных доходов). По сравнению с 1 кварталом 2013 год поступления неналоговых доходов увеличились на 48 048 тыс.руб. или на 80 %.
В разрезе видов неналоговых доходов наибольшее увеличение поступлений произошло по доходам от продажи материальных и нематериальных активов: общая сумма поступлений составила 33 488 тыс.руб., что более чем в 3 раза превышает сумму аналогичных поступлений за 1 квартал 2013 года.
«Безвозмездные поступления» – 457 594 тыс. рублей или 18 % к годовым плановым назначениям (46 % общего объема доходов за 1 квартал 2014 года).
Сравнение результатов исполнения доходной части бюджета за 1 квартал 2013г. и 1 квартал 2014г. представлено в Приложении №3.
Общая сумма расходов городского бюджета за 1 квартал 2014года по отношению к аналогичному отчетному периоду 2013года возросла на 24 493 тыс.руб., или на 3 % и составила 931 295 тыс.руб.
Анализ исполнения расходной части бюджета города Кургана показал, что
на социальную сферу направлено 76% общей суммы расходов или 710 317 тыс.руб., что на 84 371 тыс.руб., или на 13 % выше показателя 1 квартала 2013года.
Доля затрат разделов «Жилищно-коммунальное хозяйство» и «Национальная экономика» в общей сумме расходов 1 квартала 2014 года составила 15 % или 140 605 тыс.руб. По сравнению с аналогичным отчетным периодом 2013года расходы на развитие ниже показателя 1 квартала 2013года на 30 595 тыс.руб., или на 18%.
Сравнительные показатели расходной части бюджета за 1 квартал 2013года и 1 квартал 2014года представлены в Приложении №4.
По результатам рассмотрения Контрольно-счетная палата города Кургана отмечает, что по итогам исполнения бюджета за 1 квартал 2014года бюджет города исполнен с профицитом в сумме 62 698 тыс.руб. за счет изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджетов на начало отчетного периода.
Контрольно-счетной палатой города Кургана установлено, что Отчет подготовлен в рамках полномочий Администрации города Кургана и не противоречит действующему законодательству и муниципальным правовым актам города Кургана.
Председатель Н. Ищенко